2009年关联方资金占用报告正文
2009年04月16日
中通客车控股股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表3
关于中通客车控股股份有限公司
2008年度控股股东及其他关联方资金
占用情况的专项说明
中和正信专审字(2009)第2-035号
中通客车控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对中通客车控股股份有限公司（以下简称“中通客车”）2008年度财务报表进行审计，并于2009年3月27日出具了中和正信审字（2009）第2-027号标准无保留意见审计报告。
我们根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，对后附的《中通客车控股股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“情况汇总表”）进行了复核。中通客车管理层的责任是提供真实、合法、完整的所有相关资料，并保证其内容真实、准确和完整；我们的责任是在实施年度报表审计工作的基础上，对中通客车控股股东及其他关联方资金占用情况发表专项意见。在审计过程中，我们结合中通客车的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们对情况汇总表所载内容与经我们审计的中通客车2008年度财务报表进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。
本专项说明仅供了解中通客车控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作其他任何目的。为更好地理解中通客车控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
附件：
中通客车控股股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
中通客车控股股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：中通客车控股股份有限公司
单位：人民币元
资金占用类别
资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2008年年初占用资金余额
2008年度占用累计发生金额
2008年度偿还累计发生金额
2008年期末占用资金余额
占用形成原因
占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业
中通汽车工业集团有限责任公司
控股股东
应收账款
4,380,180.94
12,964,670.85
16,719,015.49
625,836.30
货款
经营性占用
中通汽车工业集团有限责任公司
控股股东
预付款项
219,208.39
2,679,519.28
2,854,190.79
44,536.88
货款
经营性占用
青岛发动机厂
控股股东代管公司
应收账款
51,389.00
51,389.00
货款
经营性占用
青岛发动机厂
控股股东代管公司
预付款项
3,134,304.13
3,134,304.13
货款
经营性占用
山东中通钢构建筑有限公司
控股股东之子公司
预付款项
4,052,919.98
40,000.00
4,052,919.98
40,000.00
货款
经营性占用
聊城中通物业管理有限公司
控股股东之子公司
预付款项
236,722.17
1,267,544.49
1,263,036.48
241,230.18
货款
经营性占用
小计
12,074,724.61
16,951,734.62
28,074,855.87
951,603.36
关联自然人及其控制的法人
小计
其他关联人及其附属企业
小计
上市公司的子公司及其附属企业
上海中通客车销售公司
公司联营企业
应收账款
17,255,460.60
6,244,875.00
20,233,621.23
3,266,714.37
货款
经营性占用
北京五洲传媒有限公司
公司联营企业
其他应收款
219,000.00
219,000.00
往来款
非经营性占用
小计
17,474,460.60
6,244,875.00
20,233,621.23
3,485,714.37
总计
29,549,185.21
23,196,609.62
48,308,477.10
4,437,317.73
备注：2008年山东聊城中通光岳特种车制造有限公司已注销工商登记，其往来帐并入中通汽车工业集团有限公司，我们将其2008年期初数并入中通汽车工业集团有限公司一起披露。
中和正信会计师事务所有限公司中国注册会计师:张桂铭
中国·北京
中国注册会计师:王贡勇
2009年3月27日
